Mini-guía de FISCALIDAD en CRIPTODIVISAS

Cita de LucasEterno

Tengo una duda que me imagino ya se ha respondido.

Tu compras en binance 40 bnb.

Con esos bnb, compras otros token fuera de binance, es decir, los pasas a tu wallet, y desde allí compras shitcoins o lo que sea. El caso es que si mantienes esos shitcoin, ¿no tienes que declarar nada? Puesto que aún no has vendido entiendo (aunque si has pasado de bnb a shitcoins y otras).

Ahora, 2 años más tarde, quieres pasar todo eso a euros, por lo que pasas todo a bnb, esos bnb a binance, y los conviertes en euros que pasan a tu cuenta.

La pregunta es, ¿que habría que hacer en este caso?

1ª duda: ¿Solo tenemos en cuenta todo esto al 2º año cuando pasamos todos los tokens a bnb en tu wallet y luego a euros en binance? ¿ O habría que hacer algo antes?

2ª duda: Hay que declarar TODAS esas operaciones? En el op dice que no, que es imposible trackear todas esas operaciones, bien, entonces, no chirria en esa declaración de la renta, que tu compraste 40bnb, y luego, no es que haya subido el bnb, sino que no se sabe muy bien como, tu ahora tienes 80 bnb que has vendido... A ver si alguien me aclara esto.

Gracias.

Cita de juanki031993

Me interesa. Si como dice el shur yo compro 1 bnb, lo paso a una wallet y con eso hago trading y juego con shitcoins, y un año después tengo 40 bnb y los quiero pasar de nuevo a binance para sacarlo a mi cuenta y declararlo, tendría que declarar cada uno de los movimientos? Porque me parece una locura con las shitcoins hacer eso.

Cita de klapaucius

Buenas tardes shurs. Tengo una duda que me está reconcomiendo un poco. Empecé hace un par de meses a hacer trading con criptos y me ha ido bien, pero no sé que tengo que hacer para el tema de la fiscalidad. He hecho ya un montón de operaciones y no he llevado un control ni nada. En Binance se puede sacar algún informe para que se lo lleve a un gestor y que él me haga la declaración de la renta?? Es que estoy muy perdido con el tema y ando perdido.
Gracias!!!

Cita de Franky_FFV

Binance es que tiene muchos apartados, y además solo permite sacar movimientos de máximo 3 meses y con un límite al mes. El gestor no se va a poner a sacarte los movimientos. Yo utilizo Koinly, me ha gustado más que CoinTracking.

Cita de _Gasol_

Y este tipo de gestores te sacan en binance los movimientos de los últimos tres meses o con ellos puedes sacar todos? gracias

Cita de naruto66

Hola shures, pregunto algo que no leí aún o no me entero. Expongo mi duda:

- Compro 1000€ en BTC, y tras tres meses sin tocarlos, ya tengo 2000€ en la cuenta del exchange. Quiero sacar al banco 1000€ para recuperar la inversión y dejar los otros 1000€ para que sigan revalorizándose.

¿ Tendría que dar cuenta a Hacienda?

Gracias de corazón a quien se tome la molestia en contestar.

Cita de Larazell

Yo no entiendo una cosa. Si compro varios meses seguidos BTC por varios importes, por ejemplo 100, 200 y 500.
Luego me da por vender solo 30 euros: ¿En que precio me baso para hacer el cálculo? El precio actual lo sabría, pero como se el precio de compra??

Cita de BigBear

@Topitok

Por si quieres añadirlo al OP pues me parece relevante:

CoinTracking colabora con una serie de asesores fiscales especializados en criptomonedas, ofreciéndoles a estos y de forma indirecta al sujeto pasivo que les contrate una serie de beneficios. En España existen actualmente 12. Haré un breve resumen de sus características:

seicoasesores. com: Varios servicios de asesoría en directo. Declaración complementaria de años anteriores por 400€ +IVA.
iliaconsulting. com: No publican sus precios, pero puedes solicitar información sin compromiso y tienen una guía semejante al OP.
sinco. net: Creo que ya no ofrecen el servicio para criptomonedas pues no encontré nada en su web.
criptolegal. com: Renta 2020 por 200€ más IVA o complementaria por 250€ + IVA. Tiene un servicio interesante de cripto-estafas a 500€ que consta en preparar informe de investigación prejudicial.
impuestoscripto. com: Declaración de la renta desde 130€ o revisan la carta de Hacienda desde 50€. Complementarias desde 100€.
labeabogados. com: No publican sus precios, pero los podéis encontrar también de forma presencial en el Paseo de la Castellana de Madrid.
lextoken. es: Su web no está cifrada, el navegador ni me deja entrar.
asefran. es: No publican sus precios pero garantizan precio cerrado.
vikay. es: No publican sus precios pero se ofertan como especialistas en declaraciones complementarias y liberalización de fondos retenidos.
ascofiberria. es: No aparece ninguna información en su web respecto a las criptomonedas.
labconfis. es: Por 125€ al año ofrecen una cuenta de CoinTracker Unlimited (CTU), además de un informe fiscal con el importe de las casillas que tienes que rellenar en tu declaración de la renta. Por 400€ te dan acceso un mes al CTU para incorporar tus datos y te presentan la declaración de la renta (solo para rentas de criptos).
informes .criptoservicios. es: Por 99€ te dan acceso al CoinTracker Unlimited durante 3 meses además de una sesión de 60 min para revisar el estado de tus transacciones.

Cita de Martí09

Como he recibido algunos privados, pongo lo que he averiguado aquí para que lo vea todo el mundo:

El 90% de las cosas, las compras con tarjetas regalo compradas en Bitcoins en Bitrefill.com (Amazon, El Corte Inglés, Carrefour, Ikea, Zalando, Nike...)
Pero también hay tiendas online con pago directo en Bitcoins: Destinia, Cheapair...
Edit: desde Binance, sale más a cuenta (menos comisiones) enviar/pagar con Dash (€0,5 comisión) que Bitcoin (€23 comisión), Ethereum (€10) o USDT (€17).

Yo estoy 99% seguro de que no pasa por hacienda. La cosa está si hacienda tiene o tendrá acceso al movimiento del exchange hacia el exterior y si eso computa como venta de cara a ellos, me explico?

Cita de Larazell

Yo no entiendo una cosa. Si compro varios meses seguidos BTC por varios importes, por ejemplo 100, 200 y 500.
Luego me da por vender solo 30 euros: ¿En que precio me baso para hacer el cálculo? El precio actual lo sabría, pero como se el precio de compra??

Cita de LucasEterno

Tengo una duda que me imagino ya se ha respondido.

Tu compras en binance 40 bnb.

Con esos bnb, compras otros token fuera de binance, es decir, los pasas a tu wallet, y desde allí compras shitcoins o lo que sea. El caso es que si mantienes esos shitcoin, ¿no tienes que declarar nada? Puesto que aún no has vendido entiendo (aunque si has pasado de bnb a shitcoins y otras).

Ahora, 2 años más tarde, quieres pasar todo eso a euros, por lo que pasas todo a bnb, esos bnb a binance, y los conviertes en euros que pasan a tu cuenta.

La pregunta es, ¿que habría que hacer en este caso?

1ª duda: ¿Solo tenemos en cuenta todo esto al 2º año cuando pasamos todos los tokens a bnb en tu wallet y luego a euros en binance? ¿ O habría que hacer algo antes?

2ª duda: Hay que declarar TODAS esas operaciones? En el op dice que no, que es imposible trackear todas esas operaciones, bien, entonces, no chirria en esa declaración de la renta, que tu compraste 40bnb, y luego, no es que haya subido el bnb, sino que no se sabe muy bien como, tu ahora tienes 80 bnb que has vendido... A ver si alguien me aclara esto.

Gracias.

Cita de Nisuver

Si, tienes que declarar TODOS los movimientos que hagas.

Cita de ataro

Vale, y cómo, de qué forma, declaras el movimiento:

Sacas 10BNB de Binance hasta Metamask (Una wallet)

Cambias 10BNB por Shurcoin, Safeshit u otra shitcoin de esas que duran 3 días, en Pancakeswap (Un exchange defi sin KYC)

Shurcoin/Safeshit/Shitcoin se marca un x100 y te sacas 1000BNB (500.000 Euros)

Te guardas los 1000BNB en Metamask usando Pancakeswap

Un día pasas los 1000BNB a Binance

Mientras los tienes ahí, BNB sube a 700 Euros

Cambias los 1000BNB por 700.000 Euros

Envias 700.000 Euros a tu banco

Hacienda recibe una notificación que a tu cuenta han llegado 700.000 Euros

Cita de Nisuver

Con cointracking, yo pagué por hacerme la declaración, tuve muchas pérdidas en el 18 por el famoso año chino , pero como invierto en acciones me salía a cuenta hacerla y poder desgravarme esas pérdidas.

Pero te recomiendo que uses cointracking, ahí cargas todas las permutas y por lo menos lo llevas ordenado.
Porque mira, si ganas poco te da igual, pero si metes algún pelotazo con alguna shitcoin, como ha pasado estos días, que tienes que ir cambiando entre monedas para poder comprar, haciendo te va a pedir el recorrido y si lo llevas ordenado desde el momento será más fácil todo. Realmente hay que saber lo que vale en euros cada moneda en cada momento que la cambias.

Cita de Inventorsky

Para llevar la contabilidad perfecto! Pero dime tú cómo acreditas "legalmente" todos esos cambios, de cara a una posible inspección de hacienda, en un producto no regulado (y tanto!) como es todo lo que haces dentro de pancake.

Cita de Nisuver

Los excel, pantallazos de los exchanges, así me lo dijo la asesoría que me hizo la declaración. Al ser lo único que hay les tendrá que valer.

Cita de Topitok

OBLIGACIÓN DE DECLARAR EN IRPF

Si normalmente no estoy obligado a presentar declaración, ¿debo declarar si opero con criptomonedas?

Vistas las numerosas dudas sobre el tema voy a esclarecerlo rápidamente.

La Ley del IRPF establece dos reglas al respecto:

1ª REGLA. Para determinados rendimientos establece límites específicos que, si no se superan, no obligan a presentar declaración. El límite más conocido es el de los 22.000 euros de rendimientos del trabajo. Las operaciones con criptomonedas no entran en esta primera regla ya que son ganancias o pérdidas NO SOMETIDAS A RETENCIÓN, por lo que debemos acudir obligatoriamente a la 2ª regla para ver si estamos obligados a declarar o no.


2ª REGLA. Es la regla genérica, aquí es donde entran las criptodivisas. Esta regla establece que no hay obligación de declarar cuando los RENDIMIENTOS TOTALES de un sujeto no superen los 1.000 euros anuales. Esto es, cuando todos y absolutamente todos tus rendimientos superen los 1.000 euros estarías obligado a declarar si has vendido criptodivisas. La venta de criptodivisas te mete de lleno en esta segunda regla, por lo que hay que tener cuidado, principalmente quienes no viniesen realizando la declaración hasta ahora.

(*) Con todos los rendimientos me refiero a la suma de trabajo+cuentas bancarias (intereses)+dividendos+actividades económicas+.... ABSOLUTAMENTE TODO SUMADO no debe superar los 1.000 euros para estar exento de declarar.

Si se obtienen pérdidas por importe de 500 euros esta regla también obliga a prsentar la declaración.


EJEMPLOS:

Ejemplo 1. Persona que nunca ha hecho renta, opera con criptodivisa y obtiene una plusvalía de 400 euros.

No obligado a declarar pues no alcanza los 1.000 euros exigidos por la regla 2ª.


Ejemplo 2. Persona que nunca ha hecho renta, opera con criptodivisa y obtiene una plusvalía de 1.400 euros.

Sí obligado a declarar pues la suma de sus rendimientos supera los 1.000 euros exigidos por la regla 2ª.


Ejemplo 3. Persona que trabaja y obtiene en su trabajo 18.000 euros al año. Opera con criptodivisa y obtiene 400 euros en el año corriente.

Sí obligado a declarar, pues aunque cumple la regla primera en lo que al trabajo se refiere, el hecho de operar con criptodivisa lo lleva automáticamente a la regla 2ª. Como la suma de sus rendimientos totales supera los 1.000 euros (18.000 + 400), está obligado a declarar.


Ejemplo 4. Persona que trabaja un mes y obtiene 300 euros, y opera con criptodivisa obteniendo 400 euros en el mismo año.

No obligado a declarar, puesto que la suma de sus rendimientos no supera los 1.000 euros que exige la regla 2ª (300 + 400 = 700).


Ejemplo 5. Persona que trabaja un mes y obtiene 300 euros, y opera con criptomonedas perdiendo 600 euros.

Sí obligado a declarar, pues a pesar de tener un redimiento negativo (300 - 600), ha obtenido pérdidas superiores a 500 euros, por lo que resulta obligado por la regla 2ª.


NOTA FINAL: Con rendimientos bajos, el mínimo personal y familiar hace la cuota 0, por lo que no saldría a pagar aunque haya obligación. No obstante hay que presentarla o nos enfrentamos a sanciones por no hacerlo, recogidas en la Ley General Tributaria.