Mini-guía de FISCALIDAD en CRIPTODIVISAS

Cita de KilloTorr

hola a todos, escribo aquí porque creo que es el sitio más adecuado para lo que voy a preguntar.

Resulta que mis últimas operaciones con criptodivisas fue en Febrero 2018. Invertí (con transferencias a Coinbase y compra de divisas ahí, luego más operaciones a Kraken, Binance o ETN) en 2017, y luego convertí a FIAT y me transferí el dinero a mi cuenta en 2018. Obtuve muy poco beneficio por ello, no sé si llegaba a los 300 euros. Ahor me quedan en Kraken y Binance creo cantidades residuales cuyo valor no llega ni a los 30 euros.

Resulta que creía que ya lo había metido en mi declaración de 2018, pero lo he mirado y se ve que se me pasó

La pregunta es: Puedo meter ese aumento de patrimonio de 300 euros en la renta 2019 aunque correspondan al ejercicio anterior? Cómo se supone que puedo solventar ese "olvido" antes de que Hacienda me mande la carta o me ponga los recargos por retraso correspondiente?

En mi borrador ya me han puesto el aviso de que les consta que opero con criptomonedas...

Mil gracias y un saludo!

Cita de eljavichu

Estoy en tu misma situación, sólo que palme pasta. ¿Has hecho algo? O patadon palante, y a rezar por que prescriba el tema?

Cita de KilloTorr

Shur, yo declaré en periodo 2018 las ganancias que tuve una vez hice cambio a FIAT y en base a lo que había invertido.

Ejemplo: invierto 500 euros y compro criptos, hago las operaciones que me apetece y cambio a FIAT 900 que me paso a mi cuenta. Tributo sobre los 400 que he ganado.

Me quedó una cantidad residual que sigo teniendo en exchanges y wallets varias, ni caso que le hago. Ya tribute por lo que gane en 2018 por lo que este año no he hecho nada.

Cita de Danilo Thann

¿Y si nunca has "vendido" tus cryptomonedas, entiendo que no tienes que explicar nada no? (acumulación hasta que llegue un máximo el BTC por ejemplo).

¿Y si usas la Coinbase Card que permite pagar directamente con crypto (en el Mediamark, en fnac, etc)? En ese caso, no pasas por ningún banco, y "sólo tú-Coinbase-el-comercio-que-sea" están involucrados no?

Lo digo por no meter la pata ni hacer algo ilegal (de momento no he vendido nada, ni intercambiado, insisto).

Gracias por las respuestas y la mini-guía.

Cita de Zruspa

A ver si me podeis dar algun consejo porque estoy leyendo el hilo y todo me suela a chino. Al ir a confirmar el borrador de mi declaracion veo que me aparece un mensaje que dice que como saben que he operado con criptomonedas tengo que declararlas. Yo invertí cantidades muy bajas en el año 2018, pasé unos 250€ de mi banco a coinbase y de éste los pasé a binance. Allí lo repartí entre varias monedas e hice algunas operaciones de compra-venta con ganancias ridiculas. Hace muchos meses que ni entro en la cuenta, pero ahora su valor total debe rondar por los 70€. Siguen en binance, no he pasado nada de vuelta a mi banco. En la renta del año pasado no declaré nada. A ver si me podeis decir como se declara esto de la forma mas sencilla, y si tengo que aportar algun justificante o recibo. Muchas gracias!

Cita de La Manteca

Haz una complementaria de 2018 y presenta la compra en Coinbase, la trasnferencia a binance y de ahi los movimientos a otras coins y los resultados de dichas compra-ventas, demostrando el valor actual de los 70 euros.

Cita de Zruspa

Le pregunté a un asesor y me dijo que como en 2019 no había hecho ningún movimiento, que no hacía falta declarar nada este año. Que solo tengo que declarar cuando se produzca un flujo de dinero. Pero claro, del año 2018 no me dijo nada. Pues ya me creas una duda, crees que es realmente necesario?

Cita de La Manteca

Dentro de todo lo poco claro que esta siendo la AEAT, por lo que tengo entendido solo estas obligado a declarar perdidas de mas de 500 euros, que no es tu caso, así que supongo que no hace falta.

El mensaje del borrador lo hacen porque realmente no saben que hiciste en binance, solo que compraste en Coinbase, y como no saben que hiciste envían eso masivamente y si rascan algo, bien.

De todas formas, intenta recopilar bien todos todos tus movimientos y guarda todo en un usb, aunque te parezcan movimientos insignificantes con Hacienda nunca se sabe y en España son muy de hacer leyes retroactivas y así tienes todo bien guardadito por si acaso.

PD: No soy especialista ni me dedico a esto, he leido bastante sobre el tema unicamente, por lo que lo mejor siempre es buscar a un especialista en el tema.

Cita de Zruspa

A ver si me podeis dar algun consejo porque estoy leyendo el hilo y todo me suela a chino. Al ir a confirmar el borrador de mi declaracion veo que me aparece un mensaje que dice que como saben que he operado con criptomonedas tengo que declararlas. Yo invertí cantidades muy bajas en el año 2018, pasé unos 250€ de mi banco a coinbase y de éste los pasé a binance. Allí lo repartí entre varias monedas e hice algunas operaciones de compra-venta con ganancias ridiculas. Hace muchos meses que ni entro en la cuenta, pero ahora su valor total debe rondar por los 70€. Siguen en binance, no he pasado nada de vuelta a mi banco. En la renta del año pasado no declaré nada. A ver si me podeis decir como se declara esto de la forma mas sencilla, y si tengo que aportar algun justificante o recibo. Muchas gracias!

Cita de melasdas1

Esto es una locura. Yo he perdido 8k en criptos, pero en 2017, 2018 y 2019. Ahora tengo la posibilidad de declarar lo de 2017? Tengo que meter todas las operaciones una por una? Pasar de eth a usdt es una permuta entre criptos, tambien tengo que meterla? Es de locos!!

Cita de Trender

El mensaje que manda Hacienda es informativo. Ellos saben que has tenido algún vínculo con cripto porque los bancos se han chivado de las transferencias a los exchanges más conocidos.

Fuera de eso no tienen ni puta idea. De hecho ni se ponen de acuerdo en qué casillas declarar muchas veces. Si preguntas a inspectores y funcionarios te dice cada uno una cosa (que al pasar a fiat, etc)... el caso es que están muy verdes.


Un familiar habló con un inspector y le vino a decir, entre líneas, que si era mucho lío y era poco dinero o de hace ya más de un año, que se olvidase.


Es decir. Fuera de que han visto un rastro de dinero entre Coinbase y tu cuenta no tienen absolutamente nada. Para tener algo tendrían que requerir a los exchanges directamente uno por uno, que no accederán fácilmente, y estos son normalmente de otros países donde la legislación es diferente. Tendrán que tener algún tipo de sospecha de blanqueo y mandar... y no creo que tus cifras den para eso.

Y si has movido entre distintos exchanges más fiesta, porque deberían requerir a cada exchange.

Y si algún exchange ha sido descentralizado, se acabó. O exchanges que han cerrado. Airdrops, forks, swaps... xD
Ni que decir tiene el éxito que tendrá para un exchange que sus clientes se enteren que a la mínima filtra datos sin resistirse un poco. La gente se moverá al que más privacidad otorgue (dentro de unos cauces normales (minduguis como nosotros) o cuando no haya indicios claros de actividad delictiva)



Además, como se supone que se declara por permuta (menuda chapuza), si tú compraste y estás en hold no estas obligado a declarar.

Si tuviste pérdidas inferiores a 500€ tampoco estás obligado a declarar.



Así que Hacienda está ciega y si no declaras ella debe dar por válido que es por uno de esos motivos y que por tanto no estás obligado. Y para demostrar que no, debería tener a 3 tíos dos semanas solamente para tu caso, ya que de blockchain están verdes y son operaciones muy complicadas.

Y quizá tras esas dos semanas de requerimientos y cuentas resulte que efectivamente estabas en hold y no tenías la obligación de declarar.




En definitiva, no te preocupes.

Si las cripto están en pañales, en la administración están aún en fase embrionaria.


He escuchado que están planteando ahora ir dando cursillos sobre cripto a los funcionarios poco a poco.









Si estás en ganancias y haces complementarias creo que pagarías un 20% de recargo sobre la cantidad más los intereses.

Si estás en pérdidas creo que se pagaría "rectificativa", que son 150€ por cada una... y al ser pérdidas a lo mejor te piden un excel o algo, para lo cual líate de cuentas durante semanas o incluso paga la licencia de algún software.



Es todo un sinsentido.












En resumen, estando las cosas como están, Hacienda te manda el mensaje y reza porque cantes.

Si cantas, eso que se llevan. Si no, poco pueden hacer.



Quizá se muevan en casos donde las cifras sean cantosas. Pero los demás estaros tranquilos de momento.

De hecho la nueva ley trata de centrarse en lo único donde realmente pueden hacer algo: en los exchanges, exigiéndoles más transparencia, KYCs más duros, etc. Pero claro, eso es a nivel nacional, no pueden obligar a exchanges de otros países, y para ello debería haber una política común, con legislación sobre la materia... pufff, echale años y años.



Para entonces todo habrá caducado (la obligación de declarar, en los supuestos donde es obligatorio, prescribe a los 4 años en este caso). No cinco años, cuatro.

Cita de gatohumano

Lo mejor es operar desde cuentas fuera de España, tipo N26 o Revolut.

Beneficios:
1- Legalmente puedes tener hasta 50.000 € fuera de España sin tener que declararlo (modelo 720).
2- Puedes enlazar estas cuentas en tu exchange favorito.
3- Puedes ingresar tus beneficios de la compra-venta de criptodivisas a dicha cuenta de fuera de España.
4- Como hacienda no sabe que dispones de esa cuenta, tampoco sabe si has ingresado rendimientos, por tanto, no hace falta pagar por el rendimiento.
5- Puedes gastar ese dinero comprando directamente con las tarjetas de crédito gratuitas que ofrecen y que sirven en España, o bien, sacándolo en cualquier cajero en efectivo.

Cita de Topitok

OBLIGACIÓN DE DECLARAR EN IRPF

¿Si normalmente no estoy obligado a presentar declaración, debo declarar si opero con criptomoneda?

Vistas las numerosas dudas sobre el tema voy a esclarecerlo rápidamente.
............................[/U]

Cita de Topitok

Error. Todas esas cuentas están perfectamente localizadas gracias a CRS

Cita de gatohumano

Están localizadas, pero según la ley no hace falta declarar los primeros 50.000 €. Sin ser abogado, mi interpretación es que el banco en el que hubiera el dinero avisaría a hacienda, pero hacienda no haría nada porque estás por debajo de los 50.000 €.

¿Alguien lo ha hecho o se ha visto en alguna situación similar?

Cita de Topitok

Aunque el saldo sea inferior a 50.000 euros debe cuadrar el origen del dinero con tus rentas declaradas.

Si de repente aparecen 20k euros en Alemania debes demostrar que vienen dé patrimonio declarado.

Cita de gatohumano

Gracias por la rapidez en responder. Según tengo entendido el modelo 720 (para declarar cantidades superiores a 50.000 € fuera de España) se refiere a disponer de 50.000 € en el último trimestre, es decir, que si durante el año se ha dispuesto de más capital, pero se ha gastado, tampoco hace falta informar a Hacienda.

¿Si te gastas esos 20.000 € de repente, por ejemplo metiéndolo en coinbase o similar para hacer una nueva inversión o te compras algo con tarjeta de crédito, hay que informar?

Gracias.

Cita de Topitok

Mediante CRS la entidad alemana informará de que has tenido una cuenta en Alemania con 20k euros a lo largo de 2020, y su saldo a 31 de diciembre.

Si la AEAT sabe que has tenido 20k y ya no están allí lo normal es que te pregunten por su origen y por el qué ha pasado con ellos.

Cita de skyblue737

@Topitok

Una duda. Soy residente en el extranjero, y de vez en cuando me mando cryptos desde el país al que vivo a Coinbase, que luego cambio a euros y mando a España para gastos que tengo allí.

¿Podrían pedirme explicaciones por ello, o entiendo que como no residente en ningún caso debería tener obligaciones tributarias en España?

Saludos

Cita de Topitok

Si eres residente en fiscal en el extranjero España no te cobrará tributos por tus cuentas más allá de las retenciones del IRNR si proceden.

Lo que sí hará el banco español es informar a tu estado de residencia fiscal de que tienes cuentas en España, mediante el CRS.