Como tributa un fondo indexado, si haces ventas y compras en un mismo año

Cita de HectorMann

Para la tributación lo que se aplica es la norma FIFO (las primneras que compras, la primeras que vendes). Cuando vendes, realmente aunqeu tu le digas "vender una cantidad" lo que vendes es un número de participaciones que "valen" esa cantidad. Entonces, con ese númnero de participaciones (que es como decir acciones9 lo que hacen es calcular precio de venta - precio de compra. Si hay beneficio, te retienen el 19% y los datos van directos para hacienda (no tienes que hacer nada (y si hay pérdida, tb te los añade como pérdida patrimonial para poder compensar).


Si más adelante compras más y luego vendes, la idea es la misma: venderás las participaciones más antiguas y se calculará si tiene o no beneficio. Tb debes tener en cuenta que, a efectos de hacienda y compensar pérdidas y ganancias, no deberías vender y comprar el mismo activo en menos de 2 meses (googlea la regla de 2 meses). En fondos de inversión es bastante ´facil saltarse esto porque siempre hay otro fondo "muy parecido"y puedes comprar ese y luego traspasar (en los indexados es super sencillo).

Cita de aluzardo

Pagas cuando vendes... si no lo vendes todo... pagas solo por los beneficios de lo que vendiste. Lo que no vendes se queda en la cola FIFO para cuando hagas la siguiente venta.

Los fondos tienen una ventaja fiscal de la que te puedes aprovechar... en vez de vender puedes traspasar a otro fondo... por ejemplo un fondo monetario. En ese caso no tendrías que tributar por esa operación. Los fondos tributan cuando lo pasas a euros pero no cuando pasas de un fondo a otro aunque uno sea renta variable y otro renta fija. Eso es una gran ventaja que muchos aprovechan para maximizar al máximo el rendimiento.